ベストファクター 売掛金の買取サービスで即日資金調達
ベストファクター
売掛金の買取サービスで即日資金調達
ベストファクターが供給している【ファクタリング】とは、取引で現れてした売掛金を、
債権として売り渡しする事で、その入金期日前に現金等を得る元金調達の手段です。
資金繰りでお困りの法人・個人様が緊急で財源調達を行う場合に使用なさる事例が多く、
近頃活用者様が大幅に増加し続けているサービスとなります。
わかりやすい「ファクタリング」
ファクタリングとは、取引で現れてした売掛金を、債権として売り渡しする事で、
その決済期日前に現金を得る元金調達のテクニックです。
しかも、ファクタリング法人は、財政施策やレベルアップ戦略などのコンサルティングを行い、
会社美点の向上をアフターケアする事が一般的です。
真っ先に、そもそも把握を面倒にしているファクタリングの語源についてですが、
英語では「Factoring」と書きます。
英語圏では商い用語として「ファクター（Factor）を、生産要素や別の代理人」という意味合いで
使用しているため、これに動作を表す「-ing」を付ける形で、主として生産要素を別の代理人に
売り渡しする事がファクタリングの意として使われるようになったようです。
売掛金とは
売掛金とは、営業取引から現れてした未収金で、
1年以内に現金・銀行預金で回収が見込まれ得るものの事です。
売掛金は、何かを請求可能な権利である債権です。
※売掛金は広義に売上債権とも言われますが、売上債権には受取手形も内蔵されます。
アイテムを提供したり要請された業務を完了した後に売上を計上しますが、その対価として
現金の決済を受けるまでの期間は、これを売掛金（債権）という形で保有する事になります。
日本の商習性として信用取引の後日払いがあらかたであるため、おおかたケースで取引完了してから
半月～2ヶ月後にそのインセンティブを受取る事になります。
売掛金は以下の行為で生じてしますアイテムの納品業務の完了サービスの供給請求書の発行
（正式にはこの時点）売掛金の入金Webページが長いと、業務の完了後他にも決済日まで入金を
待つ事になるため、財源が足りなくなります。
ファクタリングの仕組み
入金Webページの長い売掛金を使用してパフォーマンス的に財源を調達する事で、
キャッシュフロー（重宝するお金の量）を改善させる事ができます。
ここでは、そのファクタリングの仕組みを掘り下げてみましょう。
ファクタリングの結びつき者売掛金を売り渡しするファクタリングについては、
その売掛先との係り性が見過ごせないところです。
ファクタリングには、以下の３つの結びつき者がいます。
2社間ファクタリングの係り性
顧客（契約当事者）ベストファクター（契約当事者）お取引様（第三者）
ここでは、中小会社様が最も使用されている2社間ファクタリングを中心にご解説いたします。
班目ベストファクターでは、2社間のファクタリングを使用される方が全くです。
2社間ファクタリングとは
着目点
２社間ファクタリングとは、ファクタリング契約の主体が「ファクタリング法人」と「活用者」の
2社のみの取引の事です。
売掛先に売掛金の売り渡し事実を知られない事、入金までの時が早い事がポイントです。
売掛金の譲渡通知を行わない事例、ファクタリング法人はお取引先会社に直接決済の
請求する事ができません（対抗要件）。
それ故、ファクタリング活用後も、クライアントは普通通りお取引会社から売掛金の入金を
お受けいただく必須があります。
受け取った売掛金の入金現金は、1営業日以内にベストファクターにお渡し頂く形になります。
2社間ファクタリングでは、売掛金を顧客に回収していただく不可欠があります。
2社間のみで売掛金の売買に合意して契約を行います。
3社間ファクタリングとは異なり、ファクタリング契約を2社間のみで行うため、
売掛先に信用心もとないなどの印象を持たれてしまう懸念事項がないのです。
加えて、債権譲渡登記をせずに使用する事もできます。
この2社の関連を私たちの自分の手の届く範囲なお金の貸し借りを例に取り解説いたします。
お金の貸し借りと債権の売買の異なる点を解釈すると、ファクタリングがグッと見えてきます。
ファクタリングは融資ではない
お金の融資の時「来月の給与が入ったら100円で返すから、95円貸しといてくれないか。」
（※貯金貸借）けれども、ファクタリングはお金の貸し借りではなく、
この給与の決済を受ける権利の売買なのです。
ですから、これを言い換える必須があります。
ファクタリングのケース
「来月の月給100円を代わりに受け取れる権利を、実際95円で買ってくれないか。」
（※ファクタリング）という事になります。
しかもこの事例、給与の入金元がお勤めの法人ではなく、次の図でいう売掛先という事になります。
つまり、ファクタリングとは売掛先から決済を受ける権利の売買という事です。
※ファクタリングは権利の売買なので、利率は現れてしません。
何かを受け取る権利の売買、これがファクタリングです。
契約中身と不可欠書類
2社間ファクタリングの契約中身と不可欠書類
契約中身
債権譲渡契約業務委託契約（集金業務）
※集金業務は2社間ファクタリングでは不可欠の契約です。
エントリー書類
本人見極め書類（免許証・パスポートなど）取得金の通帳（WEB通帳含む）
請求書・見積書・ベース契約書（取引先との契約関連書類）
契約書類
納税証明書印鑑証明書登記簿謄本など入金を急がれるケース不可欠書類を
予めご下拵えいただけるとお申込み手順がスムーズです。
ベストファクターの不可欠書類は他ファクタリング企業の2分の1以下です。
ファクタリングの長所
最短1日のスピード財源調達償
還請求権なし、売掛金のパーフェクト買い取り
黒字倒産・連鎖倒産危険性を回避
継続使用で買取率が向上
来店要らないで査定ができる
信用情報に影響せず、融資NGでも使用可能な
負債にならず資本構成に影響しない
担保やバックアップ人が無用
運転元金の確保により新たな出資もできる
この様な多くの良い面の中で、ファクタリングの活用がお薦めされている要因を解説いたします。
ファクタリングの特長は、以下の3つです。
査定パス率の高さ。
申請から入金まで早さ。
財源調達額の多さ。
ファクタリングでキャッシュフローにゆとりが生まれる
例を挙げると、1週間後に受け取れる100万円と1年後の100万円ではどっちを選定するでしょうか。
万が一、業務をしても1年後にしか現金の決済を受けられないのであれば、
やっぱりその業務をするでしょうか。
このように、どんだけ業務をしても現金が受け取れないのであれば、直ぐに元金が不足してしまいます。
言うまでもなくその間も、他の取引先への決済や給与の決済などの財源が不可欠になります。
ファクタリングは財源の不可欠と、期間の利益のバランスを取るためのサービスとも言えます。
ファクタリングはキャッシュフローにゆとりをもたらす事で、元金短いを回避する事が可能な、
保険的な役割をも準備ているのです。
では、こうしてファクタリングで売掛金を早期元金化をする事を、なぜ経済産業省や中小企業庁、
全国信用協会連合会などがイチ押ししているのでしょうか。
省庁がファクタリングをイチ押しする要因
省庁がファクタリングをイチ押しするのは、実商いのありがたみやその売上とは関連のないところから
生じる黒字倒産や連鎖倒産を防ぐためです。
多様性の源泉であり体力の小さい中小会社を守るためです。
こうして売上債権の早期財源化による円滑な財源調達の実現によって、経済の循環を
望み可能なからです。
ファクタリングには、資金繰りの問題を根幹から解消する良い面があるのです。
銀行融資と対比したファクタリング使用する長所。
他の財源調達手段と対比したファクタリングを使用する良い面。
ファクタリングを使用する短所や危険性。
ファクタリングの良いところの続いて、ファクタリング活用時に差し引かれる手数料を見て行きましょう。
ファクタリングの手数料時価と移り変わり要因
ファクタリングの手数料の時価と変化要因をご解説します。
ファクタリングの手数料時価3社間ファクタリング買取売掛金額に対して「1～5％」
2社間ファクタリング買取売掛金額に対して「10～30%」
※ベストファクターの2者間ファクタリングでは、2%から買取を実施しております。
ファクタリングの手数料に影響を与える事
買取率が高くなる要因
売掛先の信用が高い
買取債権額が多々ある
売掛金の入金期日が短い
ファクタリングの使用回数が多々ある
ファクタリングの手数料の時価を参照しながら、如何にすれば手数料を抑えられるかご思い巡らすください。
ファクタリングの手数料の決まり方を私ども社員が真摯に紹介ファクタリング手数料の時価と変化要因、
手数料を下げるために可能な事では実のところに、手数料が安価に、わずかでも高く売掛金を買取ってくれる
ファクタリング法人（ファクター）をどのように選べばよいのでしょうか。
ファクタリング法人の選び方
ファクタリング企業を選り抜く技術は、手数料と、長期的使用長所、心配無用の3つの視点を
一考する必須があります。
手数料の安いファクタリング法人を選択するメソッドファクタリングの手数料とは、
ファクタリングによって異なりますが、普通には回収危険性を考慮して決められています。
売掛先が国などの機構や、さらに上場会社や大会社のケースは、その売掛金が
支払われないという見込みは低いため「安心な債権」と考慮します。
売掛金がいくつかあるケース、こうした確か債権を譲渡対象にする方が買取り率を高める事ができます。
なお、ファクタリングは売掛金の売買取引であり、財源調達という面だけでなく産業という
側面を強く持ちます。
手数料には交渉の余地がありますので、ファクターより提示された契約要件に対し、
直ちに合意するのではなく、時の許す限り交渉を行う事も大事です。
交渉で初めて見えてくる事もあります。
手数料を安価にするには交渉も必須です。
2回目以降のファクタリングの活用良い面
多くのファクタリング法人では、2回目以降のファクタリングから手数料が下がったり、
査定が簡易になる事でより迅速な財源調達ができるになるなどの良い面があります。
ビジネス主様に中には「ファクタリングに限定しず、融資などの財源調達は可能な限り活用したくない。
活用しないなら2回目は無い」とお腹積もりの方もいらっしゃいます。
ただし、その実、出資・融資・譲渡・債権化・保険など財源調達テクニックに多様性を持たせる事で、
ビジネス運営上の危険性を低下させる事ができます。
産業環境はいつも移り変わりします。
その中で、企業のフリーキャッシュフローを確保するために、最も適した財源調達テクニックを選択できる
という事がその保障機構として作用します。
2回目以降のファクタリング要件についても、初めての活用に先立ちあらかじめ交渉しておく事で、
そのファクタリング法人を中長期的に選択する美点の有る無しについても決断する事ができます。
ベストファクターは、クライアント会社の伸びるを第一に腹積もりたファクタリングを供給しています。
信用可能なファクタリング企業を選定する
実を言えばファクタリングには、ファクタリング業自体を限度する法律がないのです。
業態を規制する法律とは、金融業の総量規制然り、何かしらの問題が生じたときに、
その反省を含め再発防止や使用者の確かのために制定される時が多々あるです。
ただし、こうした法律が無いという事は、我が国に於いては、ファクタリングはまだ成熟していない
業態であるという事が言えます。
それ故か、ビジネス主様を不利な契約に拘束しようとするファクターも影響します。
その上、2社間ファクタリングのケース、売掛金の回収はファクタリング使用ビジネス主様に行っていただく
必須がありますが、売掛先からの入金が滞ったり遅れるなどした事例に、とても心残りな事ですが、
例えるなら不法金融プロ（闇金）の取り立ての様な行為を行うファクタリング法人もあるようです。
ファクタリングも多くの取引と同じく、私たちは、信用を第一にしております。
ファクタリング企業を選定する場合には、自社商いに最も即したファクターを選り抜くとともに、
充分にとした法律の整う前だからこそ、信用可能なファクタリング企業を選択する不可欠があるのです。
第二に、2社間ファクタリングについて、仮に売掛先が債務不履行（デフォルト）を起こしたケース
如何になるのかについてご解説いたします。
売掛金が入ってこないのに決済をしなくてはならないのでしょうか。
契約後に不良債権化したケース
債務不履行などで、売掛金が不良債権化したケース、ファクタリングの決済義務は
償還請求権の有る無しで変化します。
2社間ファクタリングは償還請求権なし（ノンリコース）で契約を行いますので、売掛先が
債務不履行（デフォルト）を起こしても入金義務はないのです。
さらに、ファクタリング企業が契約第三者である売掛先会社様に不良債権化した売掛金の
請求をするためには、売掛先会社の同意や追認、債権譲渡登記が必要になります。
それ故、2社間ファクタリングでは、そんなに事例で売掛先会社様が倒産したケース、
ファクタリング法人は買取額が全ロスとなってしまいます。
手数料は、ファクタリング企業の被る危険性に応じて設定されます。
換言すれば、それだけ顧客には危険性が無いという事です。
法律から違法性を読み解く
ファクタリングに関連する法律から、どの様な契約や違法とされるかをご解説いたします。
ファクタリングの法的根拠
ファクタリングの法的根拠は以下の3種類です売買契約売買は、当事者の一方が
ある財産権を相手方に移転する事を約し、相手方がこれに対してその代金を支払う事を
約する事によって、その効力を生ずる。
債権譲渡（民法466条・467条）債権の譲渡性債権は、譲り渡す事が可能な。
しかし、その特質がこれを許さない事例は、この限りでない。
債権の譲渡の対抗要件指名債権の譲渡は、譲渡人が債務者に通知をし、又は債務者が
承諾をしなければ、債務者それ以外の第三者に対抗する事ができない。
ファクタリング法人が、債権を売掛先に直接請求したり、他にも二重譲渡されたケースに第三者に
それに対しその権利を主張するには、売掛先への通知か同意が不可欠となります。
ファクタリングの違法性（金融業について）
商い貸し出しのように、不特定数多にの者と反復継続して予算支出貸借契約を
締結する事例「貸金業」の許可が必須です。
つまり、2社間ファクタリングが貯金支出貸借契約に該当するのであれば、その取引に於いて
ファクタリング専門家は貸金業の許可を得ていなければ貸金業法違反となり、
違法に貸し付けを行った事になります。
違法とされるファクタリング
ここで言う違法とは、貸金業の許可を得ずにお金貸借契約とみなされる
契約を締結する時の事です。
売掛金の債権額面の部分を買い取る時、予算貸借と決断される事例がある。
①准法なファクタリング
売掛金の丸々買取
債権額100万円
早期入金額90万円
手数料10万円
決済額100万円
②違法の懸念のあるファクタリング
売掛金の局所の買取
債権額100万円
早期入金額25万円
手数料5万円
決済額30万円
②は、債権額の部分だけを活用したファクタリングです。
この時、必須額だけを調達するには合理的な手法に思えますが、普通、売掛金は何個かに
分割可能なものではないため、たとえ部分であっても事実上その耳を揃えてを押さえる事になります。
それにより、これが担保性として決断される見込みがあります。
この担保に基づいた譲渡契約は貸金契約と区別がつかないため、ABL（売掛債権担保融資）と
決断される確率があるのです。
ベストファクターでは、弁護士や税理士から、ファクタリングについてコンプライアンスの見解を反映させています。
売掛金の売却可能、即日で30万～5,000万円までスピード調達
勘定科目と仕訳・会計処理
ファクタリング契約時の仕訳
契約と入金が同時の仕訳
借り方勘定科目 値段 貸し方勘定科目 代金
一般的銀行預金900万円売掛金1000万円
売上債権売り渡し損（非課税）100万円
※売掛金を売り渡し代金は「課税対象外」となります
※売上債権売り渡し損は不可欠経費または損金に算入できます。
手数料の勘定科目と決算時の区分表
示区分表示「営業外コスト」となります。
勘定科目「売上債権売り渡し損」となります。
ファクタリングを比較考量するなら
私たちにはなじみ薄いファクタリングですが、欧米圏では国家間の貿易が興隆した15世紀より
活用されている商習性のひとつです。
ファクタリングのご活用を初めてお心積もりになるケース、自社産業と合うか如何にかや、
如何なる危険性があるかなど、質問に思われる事は豊富にあるかと考えます。
私たちベストファクターは、いつも習得をつづけるとともに、ファクタリングを通じてクライアント会社の
ランクアップを第一に腹積もりたサービスを供給しております。
「いつ入金されるのか、どんだけ入金されるのか、この売掛債権は買い取れるか」など、
ご不明な点がございましたらおのんびりにお照会くださいませ。
ベストファクターが選ばれる７つの理由
最短１日のスピード調達
来店不要で審査が可能
柔軟審査、平均買取率92.2％
担保や保証人が不要
業界最低水準手数料５％～
売掛金の売却なので金利のかかる借入にならない
取引先に知られない２社間ファクタリングも可能
売掛金の買取サービスで即日資金調達【ベストファクター】↓
公式サイト⇒売掛金の買取サービスで即日資金調達【ベストファクター】
